Plan du cours
Introduction
- Le CRS en tant que "successeur" du FATCA
- Fonctionnement de l'échange automatique de renseignements (AEOI)
- Principe directeur : signaler les résidents fiscaux étrangers à leur administration fiscale
Lancer un projet de mise en œuvre du CRS
- Feuille de route pour la mise en œuvre
- Constitution et formation de l'équipe de projet CRS
- Définir les procédures du CRS
- Modifier les termes et accords contractuels
- Mettre en place des systèmes de classification et de rapport
- Préparation à la collecte de données
- S'enregistrer auprès des autorités locales
Aspects techniques de la conformité
- Exigences en matière de back-office et d'informatique
- Collecte et échange de données
Vue d'ensemble des XML formats de documents utilisés dans le SIR
- Visualisation des fichiers .xsd et .xml
- Noms des éléments et des attributs du SIR
- Autre terminologie
Conversion de fichiers non XML au format XML
- Conversion des données MS Excel en données XML
- Conversion d'autres formats en XML
Travailler avec le schéma CRS XML
- Le schéma FATCA XML comme modèle pour le schéma de déclaration CRS
- Structure du schéma CRS XML
- Éléments de validation pour les contrôles de validation automatisés
- Informations requises dans les éléments de données
- Correction des éléments de données pour permettre le traitement automatique
Localisation des informations requises dans le schéma CRS XML
- Données financières à déclarer
- Localisation des éléments de données
Travailler avec le schéma des messages d'état du SIR XML
- Structure du message d'état du SIR XML Schéma
- Valider le schéma du CRS XML
- Traitement des erreurs de fichiers (erreurs fondamentales)
- Traitement des erreurs d'enregistrement (erreurs de qualité des données)
- Erreurs dans les rapports
Personnalisation du schéma de déclaration standard
- Adaptation aux exigences locales en matière de déclaration
Comment les informations du SIR sont-elles échangées ?
- Exemple de séquence d'échanges entre juridictions
- Préparation et envoi d'une demande
- Réception et vérification d'une demande
- Collecte des informations demandées
- Répondre à la demande
- Fournir un retour d'information
Approches en matière de dépôt
- Procédures manuelles ou automatisées pour la déclaration au CRS
- Systèmes de rapports CRS développés par l'entreprise elle-même
- Progiciels externes qui s'intègrent aux systèmes de l'organisation
- Solutions en ligne pour les rapports CRS
- Externalisation de la déclaration CRS
[avec les clients et les administrations fiscales
- Déclarer les données transmises aux autorités
Relever les défis techniques et opérationnels
Tirer parti des ressources
- Chefs de projet et experts en matière de fiscalité et de conformité
- Projets antérieurs de mise en œuvre de la FATCA
- Procédures documentées
- Systèmes techniques
Sujets avancés
- Création manuelle d'exemples de fichiers CRS XML (pour les équipes techniques)
Remarques finales
Pré requis
- Compréhension générale de l'information financière et de la conformité fiscale.
- Expérience générale en informatique.
- Compréhension générale des formats de fichiers (par exemple Excel).
Audience
- Directeurs d'institutions financières
- Gestionnaires et consultants en conformité réglementaire
- Administrateurs fiscaux
- Ingénieurs de support informatique
Nos Clients témoignent (3)
Le formateur, Richard, a été très bon.
Lisa
Formation - The Compliance and MLRO Refresher Programme
Traduction automatique
The trainer was very knowledgeable and well prepared. I think we was very well capable to prepare a training that was suitable for our needs.
Sophia van den Broek - Triple Jump
Formation - Corporate Governance
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