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Plan du cours

Jour 1 : Fondamentaux de la gestion du trésorerie et positionnement quotidien

  • Introduction à la gestion du trésorerie d'entreprise
  • Rôles et responsabilités liés au trésorerie
  • Lien entre la trésorerie, les finances, la comptabilité, les achats et les opérations
  • Profit versus flux de trésorerie versus liquidité
  • Entrées et sorties de trésorerie et analyse de la liquidité
  • Fondamentaux du cycle de conversion des trésoreries
  • Flux de trésorerie d'exploitation, d'investissement et de financement
  • Analyse des soldes bancaires et des trésoreries disponibles
  • Techniques de positionnement quotidien de la trésorerie
  • Défis de la visibilité de la trésorerie
  • Rapports de liquidité quotidiens
  • Exercice pratique : préparation de la position quotidienne de la trésorerie

Jour 2 : Prévisions de flux de trésorerie et planification de la liquidité

  • Fondamentaux des prévisions de flux de trésorerie
  • Méthodes de prévision directe et indirecte
  • Horizons de prévision et périodes de planification
  • Prévisions glissantes et planification de la liquidité
  • Prévision des encaissements clients et des paiements opérationnels
  • Prévision du remboursement de la dette et des dépenses en capital
  • Gestion de l'incertitude des prévisions
  • Planification de scénarios et analyse de sensibilité
  • Analyse des écarts de prévision
  • Amélioration de la précision des prévisions et de la gouvernance
  • Exercice pratique : prévision de flux de trésorerie sur 13 semaines
  • Atelier d'analyse des écarts de prévision

Jour 3 : Fonds de roulement et optimisation interne du trésorerie

  • Fondamentaux de la gestion du fonds de roulement
  • Optimisation des créances, des dettes fournisseurs et des stocks
  • Délai moyen de règlement clients (DSO)
  • Délai moyen de paiement fournisseurs (DPO)
  • Jours de possession des stocks
  • Analyse du cycle de conversion des trésoreries
  • Améliorations des processus de recouvrement et de facturation
  • Gestion des créances échues
  • Stratégies de paiement aux fournisseurs
  • Évaluation des ristournes pour paiement anticipé
  • Techniques d'optimisation des stocks
  • Initiatives interfonctionnelles sur le fonds de roulement
  • Exercice pratique d'analyse du fonds de roulement
  • Activité de groupe : planification des améliorations

Jour 4 : Banques, paiements, financement et concentration de trésorerie

  • Gestion des comptes bancaires d'entreprise
  • Gestion des relations bancaires
  • Revue des frais bancaires et des services
  • Méthodes de paiement nationales et internationales
  • Contrôles d'approbation et d'autorisation des paiements
  • Prévention de la fraude et sécurité des paiements
  • Ségrégation des tâches et contrôles internes
  • Structures de concentration et de cash pooling
  • Équilibre zéro et équilibre cible
  • Accords de financement intragroupe
  • Options de financement à court terme
  • Découverts, lignes de crédit renouvelables et prêts
  • Investissements à court terme et dépôts
  • Exercice pratique de comparaison des financements
  • Étude de cas sur la prévention de la fraude aux paiements

Jour 5 : Risques du trésorerie, rapports, technologie et planification des améliorations

  • Gestion des risques de liquidité et de financement
  • Risques contreparties et bancaires
  • Risques opérationnels et de paiement
  • Risques de taux d'intérêt et de change
  • Technologie du trésorerie et systèmes de gestion de la trésorerie
  • Portails bancaires et systèmes de gestion de la trésorerie
  • Rapprochement automatisé et reporting
  • Tableaux de bord de la trésorerie et indicateurs clés de performance (KPI)
  • Développement des politiques et gouvernance
  • Reporting de gestion et reporting de liquidité
  • Étude de cas intégrée sur la gestion du trésorerie
  • Planification des améliorations en matière de gestion du trésorerie
  • Évaluation finale et présentations des participants

Pré requis

Les participants devraient idéalement posséder :

  • Une compréhension de base des fonctions de finance, de comptabilité ou de trésorerie.
  • Une familiarité avec les états financiers et les concepts de flux de trésorerie.
  • De l'expérience dans des rôles liés à la finance, la comptabilité, la trésorerie, la budgétisation ou des domaines commerciaux connexes est un atout mais non obligatoire.
  • Des compétences de base en tableurs pour les exercices de prévision et d'analyse.
 35 Heures

Nombre de participants


Prix par participant

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