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Plan du cours
Jour 1 : Fondamentaux de la gestion du trésorerie et positionnement quotidien
- Introduction à la gestion du trésorerie d'entreprise
- Rôles et responsabilités liés au trésorerie
- Lien entre la trésorerie, les finances, la comptabilité, les achats et les opérations
- Profit versus flux de trésorerie versus liquidité
- Entrées et sorties de trésorerie et analyse de la liquidité
- Fondamentaux du cycle de conversion des trésoreries
- Flux de trésorerie d'exploitation, d'investissement et de financement
- Analyse des soldes bancaires et des trésoreries disponibles
- Techniques de positionnement quotidien de la trésorerie
- Défis de la visibilité de la trésorerie
- Rapports de liquidité quotidiens
- Exercice pratique : préparation de la position quotidienne de la trésorerie
Jour 2 : Prévisions de flux de trésorerie et planification de la liquidité
- Fondamentaux des prévisions de flux de trésorerie
- Méthodes de prévision directe et indirecte
- Horizons de prévision et périodes de planification
- Prévisions glissantes et planification de la liquidité
- Prévision des encaissements clients et des paiements opérationnels
- Prévision du remboursement de la dette et des dépenses en capital
- Gestion de l'incertitude des prévisions
- Planification de scénarios et analyse de sensibilité
- Analyse des écarts de prévision
- Amélioration de la précision des prévisions et de la gouvernance
- Exercice pratique : prévision de flux de trésorerie sur 13 semaines
- Atelier d'analyse des écarts de prévision
Jour 3 : Fonds de roulement et optimisation interne du trésorerie
- Fondamentaux de la gestion du fonds de roulement
- Optimisation des créances, des dettes fournisseurs et des stocks
- Délai moyen de règlement clients (DSO)
- Délai moyen de paiement fournisseurs (DPO)
- Jours de possession des stocks
- Analyse du cycle de conversion des trésoreries
- Améliorations des processus de recouvrement et de facturation
- Gestion des créances échues
- Stratégies de paiement aux fournisseurs
- Évaluation des ristournes pour paiement anticipé
- Techniques d'optimisation des stocks
- Initiatives interfonctionnelles sur le fonds de roulement
- Exercice pratique d'analyse du fonds de roulement
- Activité de groupe : planification des améliorations
Jour 4 : Banques, paiements, financement et concentration de trésorerie
- Gestion des comptes bancaires d'entreprise
- Gestion des relations bancaires
- Revue des frais bancaires et des services
- Méthodes de paiement nationales et internationales
- Contrôles d'approbation et d'autorisation des paiements
- Prévention de la fraude et sécurité des paiements
- Ségrégation des tâches et contrôles internes
- Structures de concentration et de cash pooling
- Équilibre zéro et équilibre cible
- Accords de financement intragroupe
- Options de financement à court terme
- Découverts, lignes de crédit renouvelables et prêts
- Investissements à court terme et dépôts
- Exercice pratique de comparaison des financements
- Étude de cas sur la prévention de la fraude aux paiements
Jour 5 : Risques du trésorerie, rapports, technologie et planification des améliorations
- Gestion des risques de liquidité et de financement
- Risques contreparties et bancaires
- Risques opérationnels et de paiement
- Risques de taux d'intérêt et de change
- Technologie du trésorerie et systèmes de gestion de la trésorerie
- Portails bancaires et systèmes de gestion de la trésorerie
- Rapprochement automatisé et reporting
- Tableaux de bord de la trésorerie et indicateurs clés de performance (KPI)
- Développement des politiques et gouvernance
- Reporting de gestion et reporting de liquidité
- Étude de cas intégrée sur la gestion du trésorerie
- Planification des améliorations en matière de gestion du trésorerie
- Évaluation finale et présentations des participants
Pré requis
Les participants devraient idéalement posséder :
- Une compréhension de base des fonctions de finance, de comptabilité ou de trésorerie.
- Une familiarité avec les états financiers et les concepts de flux de trésorerie.
- De l'expérience dans des rôles liés à la finance, la comptabilité, la trésorerie, la budgétisation ou des domaines commerciaux connexes est un atout mais non obligatoire.
- Des compétences de base en tableurs pour les exercices de prévision et d'analyse.
35 Heures
Nos clients témoignent (2)
Amusant à discuter
Jihan Fadila - BAF
Formation - Root Cause Analysis (RCA) for Internal Audit
Traduction automatique
conversation informelle soutenue par des exemples précis
Joanna Chlebny - BFF Polska S.A.
Formation - Planning and Risk Assessment
Traduction automatique